Peut-on avoir un REER et un CELI en même temps ?

Oui. La plupart des gens utilisent les deux. Une stratégie fréquente : cotiser au REER pour l'économie d'impôt, puis placer le remboursement d'impôt reçu dans le CELI.

Le REER élimine-t-il l'impôt ?

Non. Le REER reporte l'impôt : vous ne le payez pas aujourd'hui, mais vous le paierez au moment de retirer, quand le montant retiré s'ajoute à votre revenu imposable.

Un retrait du CELI est-il imposé ?

Non. La croissance et les retraits d'un CELI sont libres d'impôt. De plus, le montant retiré redevient un droit de cotisation l'année civile suivante.

Une cotisation REER réduit-elle mes cotisations au RRQ ?

Non. Le REER réduit votre revenu imposable, donc votre impôt, mais pas vos cotisations au RRQ, à l'assurance-emploi ni au RQAP.

Que se passe-t-il si je dépasse mon plafond de cotisation ?

L'excédent est généralement pénalisé (environ 1 % par mois sur la portion en trop, au fédéral). Vérifiez vos droits de cotisation dans votre avis de cotisation de l'Agence du revenu du Canada.

Guide

REER ou CELI en 2026 : comment choisir ?

Pour le Québec · barèmes 2026 · informatif, sans conseil tranché

Les deux comptes servent à épargner et à faire croître votre argent à l'abri de l'impôt, mais ils fonctionnent différemment. La bonne nouvelle : ce n'est pas un piège. La « meilleure » réponse dépend surtout d'une chose — votre taux d'impôt aujourd'hui comparé à celui que vous aurez au moment de retirer.

La différence en une phrase

REER : vous déduisez votre cotisation du revenu imposable de l'année (donc moins d'impôt maintenant), l'argent croît à l'abri, et vous payez de l'impôt au retrait — souvent à la retraite.

CELI : aucune déduction aujourd'hui, mais la croissance et les retraits sont totalement libres d'impôt, pour toujours.

Le REER en clair

Il réduit votre revenu imposable : votre remboursement (ou l'impôt épargné) est donc proportionnel à votre taux marginal. L'impôt est reporté, pas effacé : au retrait, le montant s'ajoute à votre revenu et est imposé. C'est pourquoi le REER brille quand votre taux est élevé maintenant et sera probablement plus bas à la retraite. À noter : le REER réduit l'impôt seulement — pas vos cotisations au RRQ, à l'assurance-emploi ni au RQAP. Le plafond est d'environ 18 % du revenu gagné, jusqu'à un maximum annuel.

Le CELI en clair

Aucune déduction — vous cotisez avec de l'argent déjà imposé. Mais tout ce qui pousse dedans (intérêts, gains, dividendes) et chaque retrait sont libres d'impôt. C'est aussi souple : retirez quand vous voulez, et le droit de cotisation se régénère l'année civile suivante. Le CELI brille quand votre taux est bas maintenant (début de carrière, revenu modeste) ou pour un objectif à moyen terme.

La vraie question

Paierez-vous moins d'impôt au retrait qu'aujourd'hui ? Si oui, le REER a l'avantage. Si votre taux est bas aujourd'hui et pourrait monter plus tard, le CELI a l'avantage. Connaître votre taux marginal actuel aide — notre outil de salaire net l'affiche.

Trois cas concrets (sans verdict)

Revenu élevé, milieu de carrière : le REER offre une grosse économie d'impôt immédiate.
Début de carrière ou revenu modeste : le CELI garde votre droit REER pour plus tard, quand votre taux sera plus haut.
Objectif à moyen terme (une auto, une mise de fonds) : le CELI, grâce à ses retraits souples et libres d'impôt.

Et faire les deux ?

Très fréquent. Une approche courante : cotiser au REER pour l'économie d'impôt, puis placer le remboursement dans le CELI. Vous obtenez la déduction aujourd'hui et une poche libre d'impôt pour plus tard.

Comparer avec vos chiffres Connaître mon taux d'impôt

Ce guide est informatif et général — ce n'est pas un conseil financier personnalisé. Pour votre situation précise, un ou une professionnelle reste votre meilleur allié.